Incidencia de la educación financiera en los comerciantes
del centro de transferencia comercial mayorista Puerto Seco
Bionay Dorili Ramon Arteaga
https://orcid.org/0000-0003-4195-0072
Universidad
Nacional de Loja
Loja-Ecuador
Franklin Yovani Malla Alvarado
Universidad
Nacional de Loja
Loja-Ecuador
RESUMEN
Hoy
en día se observa un incremento de diversos productos financieros, estos
plantean la necesidad de las personas por adquirir conocimientos en conceptos
financieros básicos, lo cual les permitirá tomar mejores decisiones informadas
con respecto al ahorro, la inversión o el endeudamiento; ante este contexto el
objetivo radica en realizar un diagnóstico que permita identificar la
incidencia de la educación financiera en los emprendedores del centro de
transferencia comercial mayorista “Puerto Seco”, sector el Plateado; para ello
fueron encuestados 151 comerciantes. El estudio fue de tipo exploratorio,
correlacional y explicativo dado que se realizó una regresión lineal con los
ingresos como variable independiente y la edad, educación financiera y cargas
familiares como variables dependientes, donde se utilizó el software
estadístico de Gretl para la implementación del modelo econométrico. Los
principales hallazgos demuestran que la edad y educación financiera son
variables explicativas para el ingreso con al menos el 1% de significancia,
además, el coeficiente de determinación ajustado fue de 88.23% para la
modelación de ingresos como variable dependiente. Así también, las variables
independientes presentan correlación con la dependiente y, además, tiende a tener
una asociación directa. Concluyendo, los modelos econométricos son herramientas
clave para la toma de decisiones financieras.
Palabras clave:
conocimientos financieros, emprendedores, finanzas, ingresos, regresión
lineal.
Incidence of the financial education of the traders of the wholesale
commercial transfer center Puerto Seco
ABSTRACT
Nowadays, there is an
increase in various financial products, these raise the need for people to
acquire knowledge of basic financial concepts, which will allow them to make
better informed decisions regarding savings, investment or indebtedness; in
this context, the objective is to make a diagnosis to identify the incidence of
financial education in the entrepreneurs of the wholesale commercial transfer
center "Puerto Seco", El Plateado sector; for this purpose, 151
merchants were surveyed. The study was exploratory, correlational and
explanatory given that a linear regression was performed with income as
independent variable and age, financial education and family burdens as
dependent variables, where Gretl statistical software was used for the
implementation of the econometric model. The main findings show that age and
financial education are explanatory variables for income with at least 1% of
significance, in addition, the adjusted coefficient of determination was 88.23%
for the modeling of income as the dependent variable. Also, the independent
variables are correlated with the dependent variable and, in addition, tend to
have a direct association. In conclusion, econometric models are key tools for
financial decision making.
Keywords: financial literacy, entrepreneurship, finance,
income, linear regression.
Artículo
recibido: 20 marzo 2022
Aceptado para
publicación: 15 abril 2022
Correspondencia: bionay.ramon@unl.edu.ec
Conflictos de Interés: Ninguna que declarar
1. INTRODUCCIÓN
En
la actualidad la Educación Financiera se ha convertido en un tema de interés
mundial, ya que permite a las personas lograr una mejor comprensión de los
conceptos y productos financieros mediante la información e instrucción, la
cual le servirá de ayuda a la sociedad para una adecuada organización y
planificación de sus ingresos incentivándolos al uso del ahorro, obviando
riesgos financieros y desarrollando oportunidades de maximización y
productividad de recursos para mejorar su bienestar económico. Es por ello, que
entidades públicas y privadas han buscado alternativas para incluir en su plan
de actividades, programas o talleres en torno a su importancia
Por
otra parte, un estudio ejecutado por Standard and Poor’s, evidenció que, en
promedio, los adultos que tienen educación financiera en Latinoamérica
corresponden solamente al 30% de la población. Por ende, la falta de educación
financiera afecta a las personas de todas las edades y niveles socioeconómicos
conduciendo a malas decisiones financieras que tiene efectos negativos en el
bienestar general de una persona y su hogar (Raccanello
y Herrera, 2019).
Haciendo
énfasis en Ecuador, nueve de cada 10 ecuatorianos no han recibido información
sobre educación financiera, según una encuesta realizada por el Banco Central
del Ecuador. Por ello, la falta de educación financiera en el país es un
problema grave, debido a que refleja fuertes realidades, primeramente, se nota
que no existe una cultura de ahorro en los ecuatorianos, ya que gastan más de
lo que tienen, así mismo que los hogares no planifican sus gastos ni llevan un
presupuesto personal o familiar
Es
importante mencionar, que el país atraviesa por una situación difícil en
términos económicos, se puede decir, que gran parte de esta crisis económica se
debe a la falta de una cultura financiera que obstaculiza la capacidad de las
personas al momento de tomar una decisión importante relacionada a sus
finanzas.
Como
se mencionó en los párrafos anteriores, es importante enfatizar la necesidad de
un alto nivel de educación financiera para que las personas puedan estar
completamente preparadas para invertir y las formas en que pueden ahorrar para
tomar decisiones adecuadas.
Es
por esto que, que para poder alcanzar un alto nivel de educación financiera es
importante fortalecer los hábitos financieros basados en una cultura de ahorro,
que permita a las personas emprender sus proyectos personales, empresariales o
enfrentar situaciones inesperadas; así también es esencial la planificación de
recursos, para proyectar las necesidades más urgentes e importantes de acuerdo
a las exigencias de inversión, es decir, si se requieren grandes inversiones,
se debe preparar un presupuesto y
finalmente es crucial la responsabilidad, porque es oportuno tener en cuenta el
hecho de adquirir compromisos financieros (Portilla,
et al; 2021).
Ante esta situación, el objetivo del estudio radica en
realizar un diagnostico que permita identificar la incidencia de la educación
financiera en los emprendedores del centro de transferencia comercial mayorista
“Puerto Seco”, sectro el Plateado. Es por esto, que su importancia radica en la
necesidad de plantear un modelo econométrico para sintetizar la relación que
existe entre las variables dependientes e independientes seleccionadas, con el
fin de incentivar a la población para que se instruya en temas financieros y
asi logren una mejor administración de sus ingresos.
Cabe mencionar que los comerciantes del centro de
transferencia, son comerciantes que han encontrado en la actividad comercial
una fuente de ingresos para solventar sus necesidades, por ende, requieren de
herramientas y conocimientos, para lograr un eficiente desempeño y crecimiento
económico.
Para resolver dicho
estudio, se ha recurrido a escritos de diferentes autores, tales como la Educación
financiera según la Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria, (2019) es el proceso por el cual los usuarios y
proveedores financieros adquieren o mejoran su conocimiento y comprensión de
los diferentes productos y servicios financieros, sus beneficios y sus riesgos;
conociendo sus derechos; y, desarrollando sus habilidades y confianza para tomar
decisiones responsables e informadas, que le permitirán mejorar su bienestar
económico (p.6).
De la misma manera Vallejo (2019) manifiesta que la Educación
financiera tiene impacto en el ámbito personal, familiar, del emprendedor,
empresarial y en el país dado que dota a la persona de la información necesaria
que le permita entender la importancia de independizar los recursos monetarios
personales a los de su empresa.
Nivel personal,
porque ayuda a la persona a cuidar y hacer rendir su dinero, a utilizarlo
adecuada y responsablemente por medio de los productos y servicios financieros
diseñados para el individuo; lo que redunda en mayor bienestar.
Así mismo a nivel familiar
porque facilita que la familia tenga mayor oportunidad de generar los recursos necesarios
para tener estabilidad económica, mejor desarrollo y, por ende, un patrimonio.
Nivel emprendedor,
porque lo dota de los conocimientos suficientes para una mejor administración
de los recursos de la empresa que le permitan elegir opciones adecuadas de
financiamiento, mediante el uso apropiado de los ingresos para su permanencia y
crecimiento. Nivel país, porque genera usuarios más informados y
exigentes, lo que promueve la competitividad entre las instituciones y un
beneficio directo en los mercados financieros; traduciéndose en mayor
desarrollo para el país (p.20).
La educación financiera es de vital importancia debido a que se ha
probado a través de investigaciones que demuestran que, a mayor educación
financiera, más ahorro, mejores inversiones, menores niveles de endeudamiento y
mejor calidad de vida.
Desde el
punto de vista de la economía, la Educación Financiera en Latinoamérica es
también un asunto de gran importancia para los gobiernos porque ésta puede
contribuir sensiblemente a generar estabilidad económica en las naciones. Por
ejemplo, cuando hay sentido de responsabilidad y mesura entre los ciudadanos,
que saben planear y administrar sus finanzas, los procesos inflacionarios que
son consecuencia del superávit de recursos experimentan notables reducciones en
cuanto a su impacto.
Además, la
educación financiera de vuelve más determinante a medida que los productos y
servicios se dificultan debido a que requieren que los clientes actualicen sus
conocimientos acerca de los beneficios y riesgos de los mismos
Las características de la educación
financiera se resumen en los siguientes elementos: Transmite conocimientos,
desarrolla habilidades y eleva el nivel de bienestar personal, familiar y el de
la sociedad en general. La educación financiera cobra importancia en épocas de
inestabilidad e incertidumbre como la que vivimos, la crisis económica y
financiera desatada por el coronavirus que apenas empieza, impacta directamente
en los niveles de empleo, merma la actividad productiva, comercial y económica
de los estados, las familias y personas y pone de manifiesto la necesidad de
una cultura del ahorro, de la prevención y previsión de recursos, de la
optimización y solidaridad colectiva (Cevallos,
et al; 2020).
De igual forma se
detallan los fundamentos de la educación financiera; La misma
que se fundamenta en dos principios básicos:
§ La
prioridad,
expone y define la relevancia de las ocupaciones financieras en funcionalidad
de un orden, debido a que va ligado a ofrecer el top a las necesidades, en lo
que sujeta los gustos y anhelos a planos secundarios.
§ Generación
de valor, identifica oportunidades de generar
riqueza Ortiz, (2019).
Por otra parte, se explica la contribución de
la educación financiera; La misma que
contribuye a:
§ Promover
la integración financiera y permitir que las familias adopten elecciones
óptimas a partir de la perspectiva financiero. Del mismo modo la enseñanza
financiera transmite el valor del ahorro y el ablandamiento de la dirección de
consumo.
§ Además, permite la entrada de las
organizaciones de crédito y a las fuentes de financiación no bancarias,
haciendo más fácil una mejor organización financiera que se traducirá en más
grande aumento.
§ Mejorar
las decisiones de inversión y financiación, por lo tanto, contribuirá a la
estabilidad del sistema.
§ Estimular
la competencia al estar los habitantes más capacitados para medir peligros,
apreciar y equiparar productos
Además, la educación financiera no solo trata de relacionarse con temas que
tengan relación con el dinero, la economía o contenidos financieros. Sino que,
según Microfinance Oportunities citado por Gómez, (2019) tiene
relación con los siguientes términos denominados segmentos de la educación
financiera:
§ Educación
financiera:
Transmite conocimientos, capacidades y reacciones primordiales para que la
población logre adoptar buenas prácticas de desempeño del dinero para la
generación de ingreso, gasto, ahorro, adeudo e inversión.
§ Analfabetismo
financiero: Es la carencia de comprensión de
conceptos financieros básicos y por ende el mal uso de aparatos financieros,
del mismo modo, prácticas equivocadas en materia financiera.
§ Alfabetización financiera: Es la
destreza de tener un juicio reportado y tomar elecciones efectivas sobre la
utilización y desempeño del dinero. Además, es la compra de comportamientos
adecuados de los clientes para prevenir acumulación desmesurada de deuda; e
impulsar una cultura de ahorro e inversión segura.
§ Capacidad financiera: se
constituye como un grupo de conocimientos, capacidades y comportamientos que
posibilita a los individuos frente a distintas posibilidades tomar una elección
financiera informada en situaciones de todo el mundo real.
Por el contrario, es necesario
especificar temas acerca de la cultura financiera, los autores Rodríguez y Arias, (2018) afirman, que es el
conjunto de conocimientos, capacidades, reacciones y comportamientos que
posibilita a la población gestionar sus finanzas particulares. Un óptimo grado
de cultura financiera permite la entrada a más grande y mejor datos sobre
productos financieros y posibilita un mejor control del presupuesto personal y
familiar.
De la misma forma Higuera y Serrano
citado por Rodríguez y Arias, (2018) manifiestan
que la cultura financiera se refiere a ideas, percepciones, reacciones,
prácticas y normas que compartimos frente al mundo del dinero y las
instituciones que en él intervienen. Sin embargo, la cultura es un resultado y
la enseñanza un proceso de aprendizaje.
Ampliando el tema de cultura
financiera, se especifica la importancia
de tener una buena cultura financiera, su base es la educación financiera.
Cuando se trata de educación financiera, no nos referimos a científicos o
títulos oficiales, sino a pequeños hábitos y comportamientos bien hechos que
nos ayudarán a evitar situaciones de endeudamiento en el futuro.
Para tener
una cultura financiera adecuada, es importante educar a los niños desde
pequeños, para que se interesen por todo lo relacionado con la familia o la
economía familiar. Aprender todo lo relacionado con la educación financiera a
una edad temprana facilitará que estos adultos en el futuro tengan la cultura
financiera necesaria para administrar su dinero y administrar su dinero
adecuadamente y evitar cualquier crisis o deuda que no puedan enfrentar
Dentro de esta temática se encuentran
los beneficios de la cultura financiera, la misma que proporciona
beneficios importantes tanto para las personas como para la economía en general
al ayudar a desarrollar las habilidades necesarias para evaluar el riesgo e
investigar los ingresos potenciales de las actividades financieras; En pocas
palabras, le ayuda a comprender cómo equilibrar los aspectos positivos y
negativos de una situación y decidir qué pasos tomar. Además, una cultura financiera
beneficia a las personas en todas las etapas de la vida: los niños les enseñan
el valor del dinero y los ahorros, los adolescentes los preparan para ser
ciudadanos responsables, los adultos los ayudan a planificar decisiones
financieras importantes como comprar una casa o prepararse para la jubilación.
También facilita que los hogares adapten sus decisiones de ahorro e inversión
en función de sus perfiles de riesgo y necesidades, lo que contribuye a la
confianza y el equilibrio en el sistema financiero
Por otro lado, de acuerdo con Morales y J., (2018) la planeación financiera
determina el camino para alcanzar las metas y, además, es la base de todas las
actividades comerciales de la empresa. Asimismo, tiene como objetivo
pronosticar la demanda futura para satisfacer la demanda actual con base en
metas específicas establecidas en las actividades de la empresa.
La planificación financiera afecta
las operaciones de una empresa porque facilita dirigir, coordinar y controlar
las actividades para lograr las metas de la organización. "Los dos
aspectos principales del proceso de planificación financiera son la
planificación de caja y la planificación de beneficios. La planificación de
caja implica la preparación del presupuesto de caja de una empresa. La
planificación de beneficios incluye la preparación de un informe pro forma.
Tanto el presupuesto de caja como el informe pro forma son útiles para los
informes internos. planificación financiera; los prestamistas siempre la
necesitan” (p. 11).
Además, se detallan los
pasos para establecer una buena planificación; Se debe poseer algunos pasos
para establecer una buena planificación financiera:
§ Defina
sus objetivos. – Tratar de administrar bien el
dinero es inútil sin objetivos claros y bien definidos. Dado que es imperativo
definir lo que quiere lograr, esa es la piedra angular de la asistencia de
planificación financiera.
§ Evaluar
la realidad financiera actual. - Una vez que
haya determinado hacia dónde se dirige (objetivo), necesita saber qué tiene y
qué necesita. Por lo tanto, se alienta a las personas a evaluar su situación
financiera.
§ Establecer
un plan de acción y la estrategia. - Aquí es donde
necesitas construir una hoja de ruta de lo que quieres lograr y cómo lograrlo.
Es importante recalcar que este paso es fundamental ya que aquí se resume todo
lo que debe hacerse para lograr su objetivo, por lo tanto, si es posible, sea
específico y detallado en su plan y estrategia de aplicación.
§ Ejecutar
el plan. - Lo más importante de todo lo que se
presenta es la ejecución del plan. El plan se concreta de tal manera que en
esta etapa la gente suele desistir por los contratiempos iniciales, lo que va
de la mano con el deseo natural de lograr la meta
En la investigación
realizada por García (2018) menciona que, se puede
definir a las finanzas como el grupo de ocupaciones que, por medio de la toma
de elecciones, mueven, controlan, usan y administran dinero y otros recursos de
costo. “Finanzas” es un vocablo que produce actitudes diversas, las cuales
tienen la posibilidad de ir a partir del interés y la curiosidad hasta el miedo
y el malestar.
Para la mayor parte de los individuos
las finanzas se perciben como algo complejo, poco accesible y que solo es
manejado por los investigadores; en verdad, estas tienen la posibilidad de ser
tan sencillas, interesantes y útiles si se cuenta con los conocimientos
financieros fundamentales. Como toda materia especializada, las finanzas poseen
principios básicos y primordiales; quizás el más profundo sea la transferencia
de dinero de quien lo tiene a quien no lo tiene. Los que tienen dinero
permanecen intentando encontrar triunfar rendimientos y los que no cuentan con
él permanecen dispuestos a costear un costo por obtenerlo y utilizarlo. Las
colaboraciones y ocupaciones generadas por este trueque de recursos son gran
parte de las finanzas (p.1).
Así mismo, las finanzas personales tienen la posibilidad de proponer dos
escenarios probables: la primera es la posibilidad de un mejor nivel de vida,
donde están diversos bienes como carros lujosos, casa en estratos elevados,
ropa costosa, elevados niveles de adeudo, bajos niveles de ahorro, etcétera.,
que posibilita tener elevados niveles de satisfacción, en compañía de un
elevado peligro de conservar aquel grado de aspecto frente a la sociedad y
frente a nosotros. Sin embargo, existe la posibilidad de generar riqueza,
buscando sostenibilidad por medio de actividades propias y apoyadas en la
planificación financiera, la cual produce elevados niveles de estabilidad
económica y responsabilidad
Además, con repecto
a lo que mencionan Hidalgo, et al; (2017) opinan
que, el presupuesto es la proyección de los resultados de las ganancias y
costos luego de un definido lapso, lo cual conlleva a que se establezcan
tácticas para el cumplimiento de las metas planteadas. El presupuesto es un
instrumento que recoge cada una de las ocupaciones y recursos que se requieren
para la consecución de las metas y que está expresado en términos monetarios.
Es un archivo que refleja una
previsión o predicción de cómo van a ser los resultados y los flujos de dinero
que se obtendrán en un tiempo futuro, es un cálculo aproximado de las ganancias
y costos que se obtendrán tras la ejecución de la actividad. Tenemos la
posibilidad de mencionar que el presupuesto es una meta para la organización
que ha de consumar para la consecución de sus fines y marcar las prioridades.
Del mismo modo se detalla un concepto de
ingresos, según Gonzalez, (2019) afirma que, el
ingreso ordinario es el ingreso de beneficios económicos, a lo largo del lapso
de un periodo, surgidos en el curso de las ocupaciones ordinarias de una
entidad, constantemente que tal acceso de lugar a un crecimiento en el
patrimonio neto, que no se encuentre referente con las aportaciones de los
propietarios de aquel patrimonio. Costo razonable es el importe por el que
podría ser intercambiado un activo, o cancelado un pasivo, entre un cliente y
un vendedor interesados y debidamente informados, que hacen una transacción
independiente.
Los ingresos ordinarios entienden
sólo las entradas brutas de beneficios económicos recibidos y por recibir, a
causa de la entidad, por cuenta propia. Las partes recibidas por cuenta de
terceros, como por ejemplo impuestos sobre las ventas, sobre productos,
servicios o sobre el costo agregado, no conforman entradas de beneficios
económicos para la entidad y no generan aumentos en su patrimonio neto. Por
consiguiente, tales entradas se excluirán de las ganancias recurrentes. Del
mismo modo, en una interacción de comisión, entre un primordial y un
comisionista, las entradas brutas de beneficios económicos del comisionista
integran importes recibidos por cuenta del primordial, que no suponen aumentos
en el patrimonio neto de la entidad. Los importes recibidos por cuenta del
primordial no constituirán ingresos recurrentes, que quedarán limitados en tal
caso a los importes de las comisiones (p.42).
Por el contario en
este apartado se refiere a los gastos que de acuerdo con Dominguez, (2010)
pueden definirse como los decrementos en el
patrimonio neto a lo largo del ejercicio, ya sean a modo de salidas o
disminuciones en el costo de los activos, de reconocimiento o crecimiento de
los pasivos, continuamente que no tengan su origen en distribuciones a los propietarios. En la figura siguiente se
delimita el término de gasto (p.3).
Igualmente, es
necesario destacar que la inversión se basa en
la aplicación de recursos financieros para la construcción, renovación,
ampliación u optimización de la capacidad operativa de una compañía. En otros
términos, la inversión es todo ese desembolso de recursos financieros que se
hacen con la intención de obtener bienes durables o artefactos de producción
(equipo y maquinaria), que la compañía usará a lo extenso de diversos años para
llevar a cabo su objetivo”. Tal, podríamos citar a varios autores, que han dado
definiciones semejantes, o con ligeras diferencias, sin embargo, que
generalmente cada una de concuerdan en que las inversiones consisten en un
proceso por el que un individuo dictamina juntar recursos financieros con el
objeto de obtener superiores resultados, a largo plazo o vida eficaz del plan.
Los modelos de
estudio de inversiones tratan de simular la verdad del proceso de inversión,
con el objeto de evaluar los resultados. O sea, conducen a cabo una sistematización
de una secuencia de datos cuantitativos, e informan respecto a la viabilidad de
emprender el plan o no. Pues cualquier modelo matemático se basa en una
simplificación de la verdad, no existe ninguno que logre considerar a la vez,
todos los puntos de una inversión, aunque un óptimo estudio tendrá que contener
los principales indicadores financieros que permitan conceptualizar la
viabilidad de un plan (Quijada y García, 2017).
De igual manera se
expresa que el ahorro es el porcentaje del ingreso
que no se destina al gasto y que se reserva para necesidades futuras por medio
de diferentes mecanismos financieros. En indemnización al ahorrante, la
organización escogida le paga intereses al titular de la contabilización de
forma periódica por poner su dinero en ella.
Además, es un sistema que da
resultado en la práctica se basa en apartar la porción que se quiere ahorrar al
inicio del mes, debido a que así enfrentaremos la postración de nuestra
naturaleza humana, que intentará traicionar el propósito planteado, traspasando
a consumo los excedentes con el propósito de ahorro
Asimismo, Rodríguez, (2019) alude que existen dos formas de ahorro: el
informal y el formal
Ahorro informal: es una manera de ahorrar en la que se guarda el dinero de
reserva en una alcancía, en fondos parientes, equipos de autoayuda, cadenas,
pirámides, en el colchón o escondido en cualquier sitio.
Beneficios:
disponibilidad instantánea del dinero constantemente y una vez que se intente
pequeñas sumas de dinero, por un lapso corto y para hacer transacciones de
pequeña cuantía.
Riesgos:
hurto, pérdida, uso indebido por otra persona, tentación de gastarlo al tenerlo
a la mano.
Ahorro formal:
se guarda su dinero en una institución financiera vigilada, controlada
y supervisada por una entidad del Estado.
Beneficios:
estabilidad, debido a que el dinero está
salvaguardado por el banco, primordialmente si hablamos de sumas considerables,
por una época de tiempo extenso; ofrece más grande estabilidad y permite que el
dinero conserve su costo a pesar del paso del tiempo, no hay tentación de
gastarlo, ganancia de intereses, más grande facilidad de obtener un crédito.
Riesgos:
ninguno, excepto no tener disponibilidad rápida del dinero en ciertas
situaciones.
Del mismo modo en este apartado se
describe la importancia del ahorro ya que, cada persona puede aceptar una motivación distinta frente al ahorro. Unos
pueden ahorrar pues buscan estabilidad y liquidez, otros buscan productividad y
ciertos buscan cubrir probables peligros. Sea como sea la causa, el ahorro es
esencial para aprovechar oportunidades de inversión y lograr objetivos y metas
propuestas en el mediano y largo plazo, con el objeto de generar más beneficio
en cuanto a la tranquilidad financiera y calidad de vida futura (p.39).
Por otro lado, la deuda es dinero en
efectivo, mercancía o servicios adeudados en ventaja de un pacto de préstamo o
por una operación de compra. Además, se conoce con el nombre de obligación
De la misma forma el
autor Graeber, (2017) concluye que la deuda es la obligación de abonar una determinada suma de
dinero. Por esto, una deuda a diferencia de cualquier otro tipo de obligación,
se puede cuantificar con exactitud. Esto posibilita que las deudas sean
sencillas, frías e impersonales, lo cual, paralelamente, posibilita que sean
transferibles. Si uno debería un favor, a otro ser humano, se lo debería
especialmente a dicha persona.
De igual manera, según Yagual et al., (2017), el
financiamiento es un elemento prioritario para el desarrollo y aumento de los
microempresarios, ya que les dejará seguir operando e incrementando la función
de producción, crear más ingresos e incrementar la productividad financiera.
Las fuentes de financiamiento más usuales que buscan los emprendedores son:
crédito, recursos financieros conseguidos de amigos y parientes y por medio de
sus propios ahorros.
Del mismo modo,
Alvarado, et al; (2021) aseguran que, el emprendimiento
está vinculado con el desarrollo económico tiene su motivo más inmediato en la
intuición, el sentido común y la observación económica pura. Las ocupaciones
para cambiar ideas en oportunidades redituables se hallan en el núcleo mismo
del emprendimiento. El emprendimiento es una fuente de innovación y cambio, y
como tal, induce mejoras en la productividad y competitividad económica.
Según el estudio
realizado por el Equipo editorial, Etecé (2021) se
entiende por toma de decisiones el proceso de evaluar y escoger, por medio del
argumento y la voluntad, una cierta alternativa a lo largo de un cosmos de
maneras, destinados a solucionar una situación específica, así sea que se trate
del entorno personal, vocacional, familiar, social, gremial, económico, institucional
o empresarial, entre otros.
En dicha medida, el proceso de toma de
elecciones debería distinguirse de las elecciones diarias de rutina, como por
ejemplo las preferencias sobre el atuendo del día, el menú del almuerzo,
etcétera., que no involucran precisamente un proceso de escrutinio racional.
La toma de elecciones involucra la
evaluación de una secuencia de condiciones y cambiantes de un escenario, frente
al cual se necesita escoger un plan de mediación por parte del individuo
involucrado, sea un sujeto o un colectivo (empresas, instituciones, comunidades).
Por esto, hablamos de un proceso bastante complejo.
2.
MATERIALES Y MÉTODOS
La metodología que se aplicó para el
desarrollo del proyecto fue exploratoria puesto que se realizó una estimación
econométrica aplicada a los emprendedores del centro de transferencia comercial
mayorista “Puerto Seco”, sector el plateado, con la cual se buscó evaluar la
incidencia de la educación financiera en los comerciantes.
Así mismo, el estudio correlacional
fue indispensable dado que la finalidad de la presente investigación fue
evaluar la incidencia que tienen las variables independientes edad, educación
financiera y cargas familiares con respecto a los ingresos, de la misma forma
se basó en el estudio explicativo donde se estimó un modelo econométrico para con
ello determinar, si las variables independientes seleccionadas inciden en el
nivel de ingresos de los emprendedores, incluir la significancia estadística
del modelo para su interpretación de resultados logrados durante las diferentes
pruebas de hipótesis.
Por otro lado, la población objeto de
estudio fueron 151 emprendedores, datos que fueron obtenidos por el
Administrador del centro. Finalmente, para el manejo y procesamiento de
información, se empleó el Aplicativo de Gretl, con el fin de realizar el análisis
de datos, la modelación econométrica y la validación de hipótesis; Donde se
estimó la siguiente ecuación:
Donde:
= Ingresos
= Edad
= Educación financiera
= Cargas familiares
= Error del modelo
3.
RESULTADOS
La
estimación del modelo econométrico se construyó en base a la encuesta que fue
dirigida a la población de estudio. Este modelo muestra el coeficiente de
regresión de la variable dependiente (parámetro del 
),
y las constantes del modelo estimado, datos que permitieron expresar la
ecuación econométrica siguiente:
Tabla 1
Modelo
de regresión lineal con la variable dependiente Ingresos
|
INGRESOS |
|||||
|
|
Coeficiente |
Desv. Típica |
Estadístico t |
valor p |
|
|
const |
−284,332 |
20,6062 |
−13,80 |
<0,0001 |
*** |
|
Edad |
5,71763 |
0,524165 |
10,91 |
<0,0001 |
*** |
|
Edu. financiera |
64,427 |
14,0246 |
4,594 |
<0,0001 |
*** |
|
Cargas familiares |
173,997 |
13,7608 |
12,64 |
<0,0001 |
*** |
Nota: *
significancia del 10%
**significancia del hasta 5%
***significancia hasta 1%
Evaluación
del modelo econométrico
Análisis
del intercepto
En
lo que concierne a la tabla 1, indica el intercepto o constante de la ecuación
econométrica de -284.332 teniendo como variable dependiente (ingresos), mismo
que es significante con 1% dentro del modelo, dado que el valor-p fue de <0,0001 inferior al nivel de significancia del 5%. Es por eso que, se
puede interpretar que el escenario en que las variables independientes tomen
valores de cero se creería que el ingreso sea de -284.332 dólares, es decir se
esperaría que los emprendedores recurran a perdidas.
Análisis
de los parámetros y de su signo
,
representa los cambios que experimenta el ingreso frente a cambios en la edad
de los emprendedores, de ello se entiende que cuando la edad incrementa en 1
punto porcentual, el ingreso incrementa en 5,71763 puntos porcentuales, respectivamente, manteniendo constante las
demás variables educación financiera y cargas familiares. Además, se determinó
que la edad mantiene relación directa a los ingresos.
muestra los cambios de los
ingresos por incremento en puntos porcentuales de la educación financiera, en
consecuencia, el incremento en 1 punto porcentual de la educación financiera,
el ingreso en promedio incrementa en 64,427 puntos
porcentuales manteniendo constante la edad y las cargas familiares. La relación
directa sugiere que a medida se incrementa la edad, los ingresos crecen.
, indica los cambios del ingreso
frente a cambios en la variable cargas familiares, se entiende que cuando las
cargas familiares incrementan en 1 punto porcentual, el ingreso incrementa en 173,997 puntos porcentuales, entendiéndose que podría asociarse al
trabajo en equipo, es decir que los demás miembros familiares generan ingresos,
manteniendo constante las demás variables edad y educación financiera.
Igualmente, se estableció que las cargas familiares mantienen relación directa
con los ingresos.
Verificación estadística
Tabla 2
Coeficiente de Determinación 
y Ajustado 
|
Variable dependiente |
|
|
|
Ingresos |
0,8850 o 88,50% |
0,8827 o 88,27% |
La
tabla 2, muestra el coeficiente de determinación y el ajustado , mismo que para la estimación econométrica con
variable dependiente ingresos fueron 88,50% y 88,27% respectivamente. En
consecuencia, se dedujo que las variables edad, educación financiera y cargas
familiares explican al menos el 88,50% al ingreso, aunque ajustando este
coeficiente de bondad para mitigar el impacto del incremento de variables
dentro del modelo, este se redujo al 88,27%.
En definitiva, se dedujo que las variables
independientes incrementan su poder explicativo en 0,0001 puntos porcentuales
para el ingreso, finalmente, se concluye que, dado el poder de explicación el
modelo se ajusta de manera a las variables y datos.
Tabla 3
Aplicación del contraste de especificación
RESET de Ramsey al Ingreso
|
Contraste de especificación RESET de Ramsey |
|
|||||||
|
||||||||
|
Hipótesis nula: |
[La especificación es adecuada] |
|
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Estadístico de contraste: |
F (2, 145) = 16,5786 con valor p = P (F (2, 145) > 16,5786) =
3,28049e-07 |
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La
tabla 3, resume la aplicación del contraste RESET de Ramsey con la hipótesis
nula “La especificación es adecuada”, la cual, arrojó el p-value de 3,28049e-07 en el modelo con variable dependiente ingresos, por lo
tanto, se rechaza la hipótesis nula al ser el p-value menor al 5% del nivel de
significancia.
