Prevención en organización de personas jurídicas, principio del daño y mitigación del lavado de activos

Resumen

El presente estudio se corresponde con lo propuesto en la tesis universitaria destinada a obtener el grado académico de Doctor en Derecho, en donde se procuró identificar el nivel de incidencia entre la implementación del modelo de prevención sobre responsabilidad administrativa de la organización de las personas jurídicas, orientado bajo el principio del daño, frente a la comisión, por detección y mitigación, del lavado de activos (Lima, 2020); desarrollándose, a nivel metodológico, una indagación científica correlacional, con enfoque cuantitativo y diseño no experimental, aplicando a los Abogados los instrumentos de recojo de datos. Así, el estudio permitió arribar a la principal conclusión de que entre la implementación del modelo de prevención sobre responsabilidad administrativa de la organización de las personas jurídicas tiene una relación asociativa simple con la detección y mitigación del lavado de activos, con una correlación de tipo inversa y con un nivel de incidencia negativa, pues el valor numérico es de -0,684 (bilateral). Así, la temática en comento no ha incidido de forma positiva en la detección y mitigación delictiva, por diferentes  aspectos como la voluntariedad de la implementación del modelo de prevención por parte de las personas jurídicas en su estructura organización y comercial; dicha implementación debe encuadrase al principio del daño, que deviene en equilibrar la relación entre la individualidad y la sociedad, lo que hace posible que el ser humano asuma su rol actuante dentro de éste mecanismo.